ПрАТ "САТП-1404"

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

1. Баланс
на 31.12.2013

Примітки: За даними фiнансової звiтностi станом на 31.12.2013 р. в балансi вiдображено основнi засоби та iншi необоротнi матерiальнi активи, данi щодо яких наведенi в таблицi (грн.): Рахунок Сальдо по Дт на 01.01.2013 р. (первiсна вартiсть) Сальдо по Дт на 31.12.2013 р. (первiсна вартiсть) Номер Назва 10 Основнi засоби 101 Будинки та споруди 5742,2 5742,2 104 Машини та обладнання 129,9 129,9 105 Транспортнi засоби 1047,3 840,7 106 Iнструменти, прилади та iнвентар 109 Iншi основнi засоби 36,9 36,9 11 Iншi необоротнi матерiальнi активи 112 Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи 16,0 16,0 117 Iншi необоротнi матерiальнi активи Всього 6972,3 6765,7 Сума накопиченої амортизацiї основних засобiв за станом на 31.12.2013 р. становить 3826,1 грн., залишкова вартiсть 2939,6 грн. Накопичена амортизацiя складає 56,6 % первiсної вартостi основних засобiв. Нарахування амортизацiї на основнi засоби здiйснювалось прямолiнiйним методом. У звiтному перiодi iнвентаризацiя основних засобiв та iнших необоротних матерiальних активiв проводилася станом на 31.12.2013 р. згiдно з наказом директора АТ "САТП-1404" "Про проведення рiчної iнвентаризацiї" вiд 12.12. 2013 р. № 208. Будь-яких розбiжностей не iдентифiковано. Незавершенi капiтальнi iнвестицiї вiдсутнi.. Вбачається, що данi фiнансової звiтностi товариства вiдповiдають даним реєстрiв аналiтичного та синтетичного облiку основних засобiв товариства та первинним документам, наданим на розгляд аудиторам. Склад основних засобiв, достовiрнiсть i повнота їх оцiнки, а також ступiнь розкриття iнформацiї в цiлому вiдповiдають вимогам П(С)БО 7 "Основнi засоби". Довгострокових бiологiчних активiв не малось В товариствi довгострокових фiнансових iнвестицiй не малось Балансова (облiкова) вартiсть запасiв у розрiзi окремих класифiкацiйних груп: Група Номер рахунка (субрахунка) На кiнець року, тис. грн. 1) Виробничi запаси: - сировина та матерiали; 201 1,0 - купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби; 201 - паливо; 203 25,8 - тара i тарнi матерiали; - - будiвельнi матерiали; 205 0,3 - запаснi частини; 207 11,0 - матерiали сiльськогосподарського призначення; 209 8,2 - малоцiннi та швидкозношуванi предмети. 22 2) Тварини на вирощуваннi та вiдгодiвлi 212 3) Незавершене виробництво 23 4) Готова продукцiя 26 5) Товари 28 РАЗОМ 46,8 В балансi (облiкова) вартiсть запасiв вiдображена за чистою вартiстю реалiзацiї Товариство здiйснювало облiк запасiв вiдповiдно до Положення (стандарту) бухгалтерського облiку № 9 "Запаси" (далi - П(С)БО). Одиницею бухгалтерського облiку запасiв є їх найменування або однорiдна група. Придбанi (отриманi) або виробленi запаси зараховуються на баланс за первiсною вартiстю. Первiсна вартiсть запасiв визначається згiдно з П(С)БО 9. Списання матерiалiв проводиться на пiдставi актiв на списання, якi пiдписанi уповноваженими особами Пiдприємства та затвердженi в установленому порядку. Оцiнка вибуття запасiв здiйснюється методом ФIФО. Вибуття матерiалiв та МШП проводилося згiдно затверджених документiв на списання матерiальних запасiв. Нелiквiдних, залежаних та зiпсованих запасiв не малось Дебiторську заборгованiсть оцiнено в балансi реально, простроченої немає, резерву сумнiвних боргiв немає. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги на кiнець 2013 року складає 56,2 тис.грн. Залишки коштiв на банкiвських рахунках товариства - 0,1 тис.грн. Мається вiдповiднiсть наявних грошових коштiв товариства сумам вiдображеними в складi оборотних активiв у фiнансовiй звiтностi. Загальний прикiнцевий залишок грошових коштiв пiдтверджується даними касової книги, банкiвськими витягами, даними в формi звiтностi 3 та актами узгодження з банками. Iнших оборотних активiв не малось та витрат майбутнiх перiодiв 6,5тис.грн.. iнформацiя про зобов'язання, тобто теперiшню заборгованiсть товариства, яка виникла внаслiдок минулих подiй i погашення якої, за очiкуванням, спричинить вибуття ресурсiв, котрi втiлюють в собi майбутнi економiчнi вигоди, розкрита вiдповiдно до вимог П(С)БО "Зобов'язання ". Товариство не мало довгострокових зобов'язань . Сума на облiкових рахунках, що використана при складаннi статтi "Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги балансу - 20,2 тис.грн. Кредиторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом-18,1 тис.грн., зi страхування - 9,6 тис.грн, за розрахунками з оплати працi - 43,2 тис.грн. Iншi поточнi зобов'язання балансу - 225,2 тис.грн. Загальна сума кредиторської заборгованостi 20,2 тис.грн., з неї пiдтверджено актами узгодження 6,6 тис.грн. Загальна кiлькiсть кредиторiв - одинадцять осiб, з них пiдтверджено актами узгодження - один. Є реальними, легальними та чинними розмiр поточних зобов'язань у фiнансовiй звiтностi товариства, тобто зобов'язань, що будуть погашенi протягом операцiйного циклу або мають бути погашеними протягом 2014 р iнформацiю формування та розмiр власного капiталу, тобто залишкової частки в активах товариства пiсля вирахування всiх його зобов'язань, розкрито за приписами П(С)БО 5 "Звiт про власний капiтал", достовiрно та справедливо. Станом на 31.12. 2013 р. заявлений статутний капiтал сплачено в повному обсязi в встановленi законодавством термiни. Неоплаченого або вилученого капiталу немає. Привiлейованих акцiй, акцiй на пред'явника та облiгацiй товариством не випускалось. Форма iснування цiнних паперiв - бездокументарна.